中國(guó)證監(jiān)會(huì)昨日(8日)就《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》公開(kāi)征求意見(jiàn)，規(guī)定證券公司自營(yíng)股票、權(quán)證、股票型基金等權(quán)益類(lèi)證券的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的100%；自營(yíng)固定收益類(lèi)證券的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的500%，持有一種權(quán)益類(lèi)證券的成本不得超過(guò)凈資本的30%；持有一種權(quán)益類(lèi)證券的市值與該證券總市值的比例不得超過(guò)5%，但因包銷(xiāo)導(dǎo)致的情形和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。

　　證監(jiān)會(huì)表示，為適應(yīng)證券市場(chǎng)發(fā)展、行業(yè)狀況變化以及《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的實(shí)施，證監(jiān)會(huì)擬修訂完善《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》，為此起草了《關(guān)于修改〈證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法〉的決定》、《關(guān)于發(fā)布證券公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的通知》、《關(guān)于調(diào)整證券公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的通知》(征求意見(jiàn)稿)，并向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

　　《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》(征求意見(jiàn)稿)規(guī)定，證券公司為客戶買(mǎi)賣(mài)證券提供融資融券服務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：對(duì)單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的5%；對(duì)單一客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過(guò)凈資本的5%；接受單只擔(dān)保股票的市值不得超過(guò)該股票總市值的20%。

　　證監(jiān)會(huì)要求，證券公司計(jì)算凈資本時(shí)，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定對(duì)有關(guān)項(xiàng)目充分計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。凈資本基本計(jì)算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)-金融資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-其他資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整-/+中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定或核準(zhǔn)的其他調(diào)整項(xiàng)目。

　　《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》(征求意見(jiàn)稿)明確，證券公司的金融資產(chǎn)投資，按照金融資產(chǎn)的分類(lèi)和流動(dòng)性情況采取不同比例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。金融資產(chǎn)的分類(lèi)中同時(shí)符合兩個(gè)或者兩個(gè)以上標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的比例進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。

　　證券公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的證券公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照托管客戶的交易結(jié)算資金總額計(jì)算經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備；經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)、證券承銷(xiāo)、證券資產(chǎn)管理、融資融券業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)模計(jì)算各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備；設(shè)立子公司、分公司、證券營(yíng)業(yè)部等分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)計(jì)算分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備；應(yīng)當(dāng)按照上一年?duì)I業(yè)費(fèi)用總額計(jì)算營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備。

　　證券公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他項(xiàng)目和比例計(jì)算相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備，編制凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。《關(guān)于發(fā)布證券公司風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)的通知》(征求意見(jiàn)稿)中對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)作了具體規(guī)定。(申屠青南)